Mutaties Kadernota 2024

Benodigde indexaties inkomsten
Ten aanzien van de indexaties op inkomsten geldt dat de meest actuele prognose van het CPI wordt gevolgd en dat er nacalculatie plaatsvindt voor de jaren t-1 en t-2.

1. Indexering inkomsten SGD
Vanaf 2022 is de gemeente Dordrecht de servicegemeente voor de regio. De bijdragen aan de servicegemeente (SGD) worden verhoogd met een gemengd percentage van loon- en prijsstijging (60%-40%), te weten 7,15%.

2. Indexering OZB-tarieven
De opbrengst van de OZB-belasting is geïndexeerd met het de CPI-index van 7,4%. Door de correctie met de CPI-index blijft de opbrengst waardevast.

3. Indexering overige heffingen c.q. inkomsten
Ongebonden heffingen c.q. inkomsten
Onder de overige ongebonden heffingen vallen de logiesheffing en de precariobelasting. De precario inkomsten worden met 7,4% geïndexeerd. De logiesheffing bedraagt momenteel € 2,00 of € 0,75 per persoon per nacht. Onder dekkingsmaatregelen is het voorstel van ophoging van de logiesheffing uiteengezet.
Om gelijke tred te houden met de inflatie verhogen we ook diverse andere begrote inkomstenbronnen van derden (zoals exploitant Sportboulevard, sportverenigingen en particulieren) met 7,4%. Voorts willen we enkele begrote inkomstenbronnen van regiogemeenten, niet zijnde bijdragen aan SGD, verhogen met 7,15% naar analogie van de indexering van de inkomsten SGD.

Gebonden heffingen
De gebonden heffingen zijn heffingen die worden geheven ten behoeve van een specifieke doelstelling. De gemeente is dan niet 100% vrij in de besteding van de opbrengst van de gebonden belasting. Bij deze belastingen bestaat er geen directe relatie met een te leveren prestatie. Wel is bepaald welke kosten er precies verhaald mogen worden en er dus mee gedekt mogen worden. Desbetreffende heffingen mogen niet meer dan kostendekkend zijn. De gebonden heffingen zijn onder andere afvalstoffenheffing, rioolheffing, parkeerbelastingen, bouwleges, reinigingsrecht en lijkbezorgingsrechten.

Gebonden heffingen zonder effect op begrotingssaldo
Afvalstoffenheffing
Op de Afvalstoffenheffing is het principe van kostendekkendheid van toepassing. Voorgesteld wordt het tarief voor de afvalstoffenheffing te verhogen met de prijs-indexatie van 7,4%. Op basis van de verbetermaatregelen voor de hoogbouw in het vastgestelde Grondstoffenplan 2021-2030, mede als voorbereiding voor de invoering van diftar, zullen de bijbehorende financiële consequenties in beeld worden gebracht.

Rioolheffing
Op de rioolheffing is het principe van kostendekkendheid van toepassing. Voorgesteld wordt het tarief voor de rioolheffing te verhogen met de prijsindexatie van 7,4%. Deze prijsindexatie volstaat niet om de benodigde werkzaamheden van het GRP VII-programma binnen de planperiode (2021-2025) te kunnen uitvoeren. Er volgt een raadsinformatiebrief c.q. -voorstel, waarin wordt aangegeven wat niet kan worden uitgevoerd binnen de huidige GRP-periode en hoe we dit in een volgend GRP VIII (2026-2030) gaan oplossen (i.c. inhalen of vooruit blijven schuiven).

Parkeertarieven
Over de ontwikkelingen van de parkeertarieven is in de Nota egalisatiereserve parkeren afgesproken dat de tarieven jaarlijks worden geïndexeerd met het CPI-percentage. Dit is een afwijkend percentage dan de 7,4% waar bij de andere tarieven mee wordt gewerkt. Het betreft de daadwerkelijke CPI-index tussen februari 2022 – februari 2023.

Heffingen met effect op begrotingssaldo
Bouwleges, overige gebonden heffingen en overige inkomsten
Om gelijke tred te houden met de inflatie stellen we voor de bouwleges, het reinigingsrecht en de overige gebonden heffingen te verhogen met 7,4%. Onder de overige gebonden heffingen vallen onder andere de overige leges, de marktgelden en de lijkbezorgingsrechten.