Financiële afwijkingen

De lasten zijn incidenteel 117k lager, omdat enkele gymzalen zijn gesloten of gesloopt wegens ophanden zijnde nieuwbouw. Daardoor zijn ook de baten (verhuur) incidenteel 13k lager.

De lasten zijn incidenteel 127k lager, omdat de investering in ventilatie op scholen in het primair onderwijs nog niet is afgerond (zie KN2023, een raadsvoorstel volgt). Om die reden wordt de aanvullende bijdrage aan Arcade nog niet in 2023 verstrekt.

De lasten zijn incidenteel 490k hoger dan begroot, omdat nog niet alle scholen zijn overgedragen in het kader van de doordecentralisatie primair onderwijs (DDC P(S)O; voor deze scholen komen de kosten bij de gemeente terecht. Daarnaast geldt dat een deel van de kosten van overgedragen scholen nog bij de gemeente belandt. De baten zijn incidenteel 400k hoger dan begroot, omdat er kosten voor de materiële instandhouding wordt afgerekend met scholen, die nog niet zijn overgedragen.

De lasten zijn 733k hoger dan begroot, omdat:

• de school aan de Heimerstein 34 wordt gesloopt voor 140k ten behoeve van nieuwbouw volgens het integraal huisvestingsplan primair onderwijs.
• de sloopkosten voor de school aan de Brouwersdijk ten behoeve van nieuwbouw ad 593k fors hoger zijn dan geraamd onder andere omdat sprake is van asbest en vervuilde grond. De sloopkosten voor de school, evenals de bijkomende kosten voor sanering, worden gedekt uit de reserve onderwijshuisvesting zoals in de financiële contouren voor de doordecentralisatie onderwijshuisvesting is afgesproken (RIS 1952609).

De lasten zijn 93k hoger dan begroot, omdat de sloop van de school PIUS10 (Brouwersdijk) door de natuurtoets is vertraagd naar 2023. De onttrekking aan de reserve onderwijshuisvesting ad 93k wordt opnieuw begroot.